Thẻ PR – Thẻ cư trú vĩnh viễn chính là tấm “vé thông hành” giúp bạn đạt được giấc mơ định cư tại một trong những quốc gia đáng sống nhất thế giới, Canada. Trở thành thường trú nhân Canada, bạn sẽ được hưởng nhiều quyền lợi hấp dẫn bao gồm quyền sống, làm việc, và học tập tại Canada cũng như hưởng các chế độ chính sách phúc lợi như công dân Canada.
Song hành với việc hưởng các quyền lợi đó, thì những nghĩa vụ gì bạn cần phải thực hiện? Người có thẻ PR Canada có cần đóng thuế hay không và quy trình đóng thuế như nhế nào? Mời bạn cùng CanadaGo tìm hiểu trong bài viết dưới đây.
Thường trú nhân Canada có phải đóng thuế ko?
Cũng giống như việc được hưởng toàn bộ các chính sách giáo dục, y tế và an sinh xã hội Top đầu thế giới như người Canada, thường trú nhân hay người có thẻ PR Canada cũng sẽ có nghĩa vụ đóng thuế nếu được xác định là cư dân Canada cho mục đích thuế.
Cơ quan Thuế của Canada (CRA) sẽ xem xét các yếu tố liên quan đến sự gắn kết của bạn với Canada để đưa ra quyết định. Những yếu tố để CRA đánh giá xem thường trú nhân Canada có thuộc diện cư dân Canada cho mục đích thuế hay không bao gồm:
- Bạn có sự gắn kết chặt chẽ với Canada thông qua việc sở hữu nhà ở, gia đình, xe cộ, tài khoản ngân hàng cũng như liên kết xã hội với Canada.
- Bạn có thời gian cư trú tại Canada hơn 183 ngày trong một năm thuế.
- Bạn đến Canada với mục đích sinh sống, học tập và làm việc lâu dài.
Nếu bạn được xem là cư dân Canada cho mục đích thuế, bạn sẽ cần khai báo tất cả các khoản thu nhập trên toàn cầu của mình và đóng thuế theo đúng quy định của liên bang, tỉnh bang và thành phố.
Ngược lại, nếu bạn là thường trú nhân Canada nhưng sống và làm việc chủ yếu ở nước ngoài, ít có sự gắn kết với Canada, bạn có thể không được coi là cư dân Canada cho mục đích thuế và không cần phải đóng thuế.
Có thể bạn quan tâm: Có Nên Đi Định Cư Canada?
Các loại thuế bạn cần đóng tại Canada
Thuế thu nhập cá nhân theo quy định liên bang
Thuế thu nhập cá nhân là loại thuế chính mà bạn cần phải đóng. Thuế này được áp dụng cho tất cả các khoản thu nhập từ việc làm, kinh doanh, và đầu tư, sau khi trừ đi các khoản khấu trừ thuế. Thuế thu nhập cá nhân ở Canada được tính theo hệ thống lũy tiến, nghĩa là thu nhập cao hơn sẽ phải đóng thuế với tỷ lệ cao hơn. Điều này đảm bảo tính công bằng và phân chia gánh nặng thuế theo khả năng tài chính của mỗi người.
Thuế thu nhập cá nhân thường sẽ được khấu trừ thông qua hệ thống PAYE. Nghĩa là, nó sẽ tự động được trừ vào tiền lương của bạn. Dưới đây bảng về mức thuế suất ứng với các mức thu nhập khác nhau:
| Thuế suất | Thu nhập chịu thuế năm 2024 |
| 15% | trên $53.359 thu nhập chịu thuế đầu tiên |
| 20.5% | trên phần thu nhập chịu thuế trên $53.359 đến $106.717 |
| 26% | trên phần thu nhập chịu thuế trên $106,717 đến $165,430 |
| 29% | trên phần thu nhập chịu thuế trên $165.430 đến $235.675 |
| 33% | trên phần thu nhập chịu thuế trên 235.675 USD. |
Thuế Hàng Hóa và Dịch Vụ (GST/HST)
Khi mua sắm tại Canada, bạn sẽ phải trả Thuế giá trị gia tăng của liên bang hay còn được gọi là GST. Đây là một loại thuế được áp dụng cho hàng hóa và dịch vụ được tiêu thụ trong quốc gia. Ngoài ra, một số tỉnh bang áp dụng thuế hàng hóa hài hòa (HST) thay vì thuế GST. Tỷ lệ của 2 loại thuế này dao động trong khoảng từ 5% đến 15%. Ví dụ, bang Ontario áp dụng mức thuế HST 13%.
Tại Canada, một số mặt hàng có thuế suất bằng 0, nghĩa là khách hàng không bị tính thuế, nhưng người đăng ký GST (người bán) có thể yêu cầu tín dụng thuế đầu vào. Đối với những mặt hàng này, tính thuế GST bằng 0%.
Ngoài ra, một số mặt hàng và dịch vụ được miễn thuế. Trong các giao dịch bán những mặt hàng này, khách hàng không bị tính thuế và thương nhân cũng không yêu cầu tín dụng thuế đầu vào.
Các Loại Thuế Khác
Ngoài thuế thu nhập cá nhân và thuế tiêu thụ hàng hóa GST/HST, bạn cũng có thể sẽ phải đóng các loại thuế khác như thuế tài sản nếu bạn sở hữu bất động sản tại Canada. Tuy nhiên, với những thường trú nhân mới định cư Canada sẽ không bị tính thuế tài sản.
Khi bạn có thẻ PR và muốn mua nhà tại Canada, mức thuế bạn cần chi trả 1-2% tổng chi phí bất động sản. Khoản phí này có thể thay đổi tùy theo quy định của từng bang. Trong khi đó, đối với nước ngoài không có thẻ PR khi tới Canada mua nhà sẽ phải chi trả thêm 15% – 20%.
Khai thuế và nộp thuế như thế nào?
Để thực hiện nghĩa vụ đóng thuế tại Canada, bạn cần thực hiện các bước sau đây:
- Lập số bảo hiểm xã hội (Social Insurance Number – SIN) và mã số thuế cá nhân (Individual Tax Number – ITN: Đây là các mã số để CRA quản lý thông tin thuế của bạn.
- Hoàn thành tờ khai thuế: Bạn cần chuẩn bị tờ khai thuế (T1 General) và nộp cho cơ quan Thuế Canada (CRA) bao gồm thu nhập, các khoản khấu trừ. Việc này bạn có thể thực hiện trực tuyến hoặc qua bưu điện.
- Thanh toán thuế: Nếu số thuế bạn phải nộp lớn hơn số thuế đã được khấu trừ trong năm, bạn sẽ thanh toán số chênh lệch đó. Thời gian đóng thuế thu nhập cá nhân tại Canada là ngày 30 tháng 4 hàng năm, áp dụng cho hầu hết cá nhân và doanh nghiệp.
Người có thẻ PR Canada có được khấu trừ thuế hoặc miễn thuế không?
Giữa Việt Nam và Canada có hiệp định tránh đánh thuế hai lần, cho phép bạn có thể bù trừ các khoản thuế ở Canada với nghĩa vụ thuế ở Việt Nam. Ngoài ra, Canada cũng có nhiều chính sách miễn thuế và giảm thuế hỗ trợ phát triển kinh tế & thúc đẩy kinh doanh. Chính sách này bao gồm các chương trình khuyến mãi đầu tư, giảm thuế cho các ngành nghề đặc biệt và các khoản khấu trừ thuế khác.
Các khoản khấu trừ thuế là khoản phí được trừ vào thu nhập cá nhân, giúp giảm thiểu gánh nặng thuế cho người dân. Cụ thể, điều này sẽ làm giảm thiểu tổng số thuế thu nhập cá nhân mà thường trú nhân Canada phải đóng, giúp họ giữ nguyên một phần thu nhập của mình. Các khoản phí trợ cấp cho trẻ em sẽ được khấu trừ vào thuế, giúp hỗ trợ các gia định có trẻ em.
Lợi ích khi bạn đóng thuế đầy đủ
Việc hoàn thành đầy đủ và đúng hạn nghĩa vụ đóng thuế của mình không chỉ giúp thường trú nhân Canada tuân thủ pháp luật mà còn mang lại nhiều lợi ích như:
- Hưởng đầy đủ quyền lợi an sinh xã hội: Bao gồm bảo hiểm y tế, trợ cấp thất nghiệp, và lương hưu.
- Tăng cơ hội nhận được các phúc lợi: Như trợ cấp trẻ em Canada (Canada Child Benefit – CCB) và trợ cấp cho người cao tuổi.
Việc có thẻ PR và định cư tại Canada là một dấu mốc quan trọng trong cuộc đời bạn và gia đình ở một phương trời mới đầy hứa hẹn. Quyền lợi được mọi chế độ phúc lợi như người Canda luôn kèm với trách nhiệm đóng thuế. Việc hiểu rõ các loại thuế và quy trình khai báo thuế sẽ giúp bạn quản lý tài chính cá nhân tốt hơn và tuân thủ pháp luật Canada.
Nếu bạn cần thêm thông tin hoặc hỗ trợ, bạn có thể liên hệ với một chuyên gia thuế hoặc truy cập trang web của Cơ Quan Thuế Canada (CRA). Nếu bạn còn bất cứ thắc mắc nào hãy liên hệ ngay với CanadaGo để được hỗ trợ tư vấn và giải đáp miễn phí và chính xác nhất.
HÃY ĐẦU TƯ THÔNG MINH CHO MỘT TƯƠNG LAI BỀN VỮNG
ĐẦU TƯ KHỞI NGHIỆP KINH DOANH TẠI CANADA
- Con đường tốt nhất để hội nhập thế giới
- Nâng tầm đẳng cấp
- Tài sản để lại cho muôn đời sau
CÔNG TY CỔ PHẦN XÚC TIẾN THƯƠNG MẠI & ĐẦU TƯ QUỐC TẾ VIỆT NAM – VITIP
- HO: Số 148 Nguyễn Chí Thanh, Quận Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam
- Office: 150 York Street, Toronto, Ontario | Canada M5H 3S5
- Website: https://canadago.vn/
